Bénéficiez d’avantages fiscaux en investissant dans les énergies vertes

Saviez-vous qu’en tant qu’entreprise, vous pouvez réaliser d’importantes économies en investissant dans des solutions durables ? Depuis le 1er janvier 2025, la Déduction pour Investissements (DPI) s’étend également aux projets liés aux énergies renouvelables. Ce puissant levier vise à encourager les entreprises à s’engager dans la transition énergétique, en leur permettant de déduire une part significative de leurs investissements du revenu imposable. Le revenu imposable étant le montant sur base duquel les impôts sont calculés. Auficom Belgium, votre cabinet fiscal à Bruxelles, vous en dit plus sur cette mesure avantageuse.

Qu’est-ce que la déduction thématique majorée en matière de durabilité ?

Il s’agit d’un incitant fiscal mis en place pour soutenir et encourager les entreprises qui décident de prendre le virage écologique et d’investir dans des solutions durables. Si vous répondez aux conditions, vous pouvez ainsi déduire une part importante de vos investissement, directement de votre revenu imposable :

• 40% pour les PME ;

• 30% pour les grandes entreprises ;

• 10% pour les indépendants, professions libérales et petites entreprises.

Un exemple concret

En tant que PME, vous décidez d’investir dans des bornes de recharge électriques afin de permettre à vos employés et à vos clients de recharger leur voiture durant leurs heures de bureau, ou leur visite au sein de vos locaux. Supposons que cela vous ait coûté 50.000€ : vous pourrez déduire 40%, soit 20.000€ de votre revenu imposable ! Plutôt avantageux, n’est-ce pas ?

Une déduction fiscale, sous quelles conditions ?

Pour bénéficier de cette déduction thématique majorée, vous devez investir dans des solutions vertes, et favoriser la transition énergétique ainsi que la durabilité. Concrètement, les investissements doivent appartenir à l’une des catégories suivantes :

1. amélioration de l’efficacité énergétique et production d’énergies renouvelables (ex : isolation performante, pompe à chaleur, panneaux photovoltaïques, etc. ) ;

2. moyens de transport sans émission de carbone (ex : voitures de société électriques, installations dédiées aux employés qui viennent à vélo) ;

3. investissements respectueux de l’environnement (ex : équipements pour le recyclage, etc.) ;

4. recherche & développement (R&D) et soutien numérique en lien avec les thématiques précédentes.

Autres conditions à respecter :

Vous devez obligatoirement obtenir une attestation de l’autorité administrative compétente, et faire la demande dans les 3 mois suivant le dernier jour de l’année comptable au cours de laquelle vous avez investi. Autrement dit, si l’année comptable prend fin le 31 décembre 2025, vous avez jusqu’au 31 mars 2026 pour faire la demande. L’attestation doit être annexée à votre déclaration fiscale.

• Pour Bruxelles : En savoir plus 

• Pour la région wallonne : En savoir plus 

• Pour la région flamande : En savoir plus 

Au-delà des avantages fiscaux

Outre les avantages fiscaux, investir dans les énergies renouvelables est avantageux pour votre entreprise ainsi que l’environnement.  

• Durabilité renforcée

• Réduction de l’empreinte écologique et des dépenses énergétiques à long terme

• Meilleure réputation et image de marque

• Renforcement de la confiance des partenaires et des clients

• Avantage concurrentiel

Prêt à sauter le pas ? Auficom Belgium accompagne votre entreprise dans toutes ses démarches fiscales et comptables. Profitez pleinement de notre expertise à Bruxelles pour optimiser vos investissements durables et alléger votre fiscalité. Contactez-nous !